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县级财政预算决算专栏

河口瑶族自治县南溪中学

2018-02-08

河口瑶族自治县南溪中学2018年度部门预算

河口瑶族自治县南溪中学2018年度部门预算

  河口瑶族自治县南溪中学2018年度部门预算

  目录

  第一部分XX部门(单位)概况

  一、基本职能及主要工作

  二、部门编制预算情况

  三、预算单位基本情况

  第二部分XX部门(单位)XX年部门预算表

  一、财政拨款收支总表

  二、一般公共预算支出表

  三、财政拨款支出明细表(按经济科目分类)

  四、基本支出预算表

  五、政府性基金预算支出表

  六、部门收支总表

  七、部门收入总表

  八、部门支出总表

  九、“三公”经费预算财政拨款情况表

  十、政府采购情况表

  十一、政府购买服务情况表

  十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

  十三、项目支出绩效目标表

  十四、对下转移支付绩效目标表

  第三部分XX部门(单位)XX年部门预算情况说明

  一、财政拨款收支预算情况总体说明

  二、一般公共预算支出情况说明

  三、财政拨款支出明细情况说明(按经济科目分类)

  四、基本支出预算情况说明

  五、政府性基金预算支出情况说明

  六、部门收支预算总体情况说明

  七、部门收入预算情况说明

  八、部门支出预算情况说明

  九、“三公”经费预算财政拨款情况说明

  十、政府采购情况说明

  十一、政府购买服务情况说明

  十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

  十三、其他重要事项情况说明

  第四部分名词解释

  第一部分河口瑶族自治县南溪中学

  概况

  一、基本职能及主要工作

  (一)基本职能及主要工作

  根据政府批准的“三定”方案,河口县南溪中学的主要职责如下:

  河口县南溪中学的宗旨是实施初级中学教育,促进基础教育发展,初中学历教育。学校编制预算是将各项收支全部纳入预算管理。健全预算资金支付管理制度,加强学校的账务管理,严格按照预算办理各项支出,推选学校财务公开制度,确保资金分配使用的及时、规范、安全和有效,严禁挤占、截留挪用教育经费。建立健全规范的预算制度,保证学校的每笔开支有根据、有来源、有保障、有效益、有监督。“学校要明确责任、完善制度、落实资金、强化管理,”突出重点,建立健全规范的预算管理制度。

  (二)机构设置情况

  河口南溪中学设有:校长办公室、财务室,行政办公室(打字室)。因南溪中学将撤销,从2013年秋季学期起学生人数及教职工人数都分配到民小和民中,目前南溪中学就只保留人员工资,行政业务由民小和民中管理。

  二、部门预算编制情况

  南溪中学按照编制的总体要求,科学合理编制预算,努力提高预算编制的科学化和规范化水平。本着“依法理财、统筹兼顾、量入为出、突出重点、有保有压”的思路,坚持厉行节约,从严从紧编制预算,严格控制“三公”经费等一般性支出,努力达到资金的科学调度、合理分配,保障学校工作的顺利进行。

  南溪中学编制的原则及方法是:1、收支预测充分考虑财政政策和部门履行职能的需要,对名项收支数据不夸大、不隐瞒,确保真实准确。2、预算编制符合《预算法》和国家法律、法规,在法律赋予部门的职能范围内编制。收入要合法合规,支出要符合财政宏观调控目标及相关规章制度。3、部门预算编制要稳妥可靠,量入为出,收支平衡,不编赤字预算,优先保证基本支出。先重点、急需项目,后一般项目。5、体现综合预算的思想,将所有财政性资金在内的各项收入以及相应的支出编入预算,统一管理,不在部门预算之外 保留其它收支项目。预算编制的主要依据是《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、及相关法律法规。

  三、预算单位基本情况

  纳入2018年部门决算编报的单位共1个,河口南溪中学为事业单位,属于财政全额拨款。

  截止2017年10月统计,河口县南溪中学在职人员编制68人。在职实有人数54人(其中2050202款人员有28人,2050203款有26人)。年末退休人员30人,其中社保人员13人,两发人员17人,两发人员经费全部人员由财政供养,社保人员有部份工资由财政负担。

  南溪中学无车辆。

  第二部分河口县南中学

  2018年部门预算表

  (附件14张表)

  一、财政拨款收支总表

  二、一般公共预算支出表

  三、财政拨款支出明细表(按经济科目分类)

  四、基本支出预算表

  五、政府性基金预算支出表

  六、部门收支总表

  七、部门收入总表

  八、部门支出总表

  九、“三公”经费预算财政拨款情况表

  十、政府采购情况表

  十一、政府购买服务情况表

  十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

  十三、项目支出绩效目标表

  十四、对下转移支付绩效目标表

  第三部分河口县南溪中学

  2018年部门预算情况说明

  一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

  河口县南溪中学2018年财政拨款收支总预算947.85万元。

  财政拨款预算总收入为947.85万元,其中:其中:一般公共预算947.85万元,占总收入的100%,与上年对比减少144.02万元,变动原因主要是2018年预算数中不含退休人员转入社保发放的工资,不含高温费、自治州津贴。

  财政拨款预算总支出为947.85万元,其中:基本支出947.85万元,占总支出的100%,项目支出0万元。与上年对比减少144.02万元,变动原因主要是2018年预算数中不含退休人员转入社保发放的工资,不含高温费、自治州津贴。

  二、部门一般公共预算支出情况说明

  (一)一般公共预算支出情况

  河口县南溪中学2018年一般公共预算财政拨款支出947.85万元,比2017年执行数减少144.01万元,其中基本支144.02万元,项目支出0万元。

  (二)一般公共预算支出具体使用情况

  按支出功能科目分类,支出列“205(类)-02、03(款)”主要反映普通教育的支出、“208(类)-05(款)”主要反映行政事业单位离退休支出。“221(类)-02(款)”主要反映住房保障支出。

  1.20502款02项2018年预算数为307.57万元,上年预算数为425.61万元,较上年执行数减少118.04万元,主要是2017年中有自治州津贴和高温补贴,自治州津贴和高温补贴减少。本年度退休2人,人数减少。

  2.20502款03项2018年预算数为316.97万元,上年预算数为406.68万元,较上年执行数减少89.71万元,主要是2017年中有自治州津贴和高温补贴,自治州津贴和高温补贴减少。

  3. 20805款02项(事业单位退休)2018年预算数为10.83万元,上年预算数为103.08万元,较上年执行数减少92.25万元,主要是因养老金改革,退休人员工资转入社保发放,造成事业退休人员工资支出减少。

  4. 20805款99项(其他行政事业单位离退休支出)2018年预算数为94.39万元,上年预算数为0万元,较上年执行数增加94.39万元,主要是此类退休人员是农场教师转入,是2017年预算后转入,所以2017年中没有此款项的预算,2018年退休人数增加。

  5. 20805款05项( 机关事业单位基本养老保险缴费支出)2018年预算数为110.36万元,上年预算数为111.78万元,较上年执行数减少1.42万元,主要是原因退休2人,人数减少。

  6. 20805款05项(机关事业单位职业年金缴费支出 )2018年预算数为44.15万元,上年预算数为44.71万元,较上年执行数减少0.56万元,主要是原因退休2人,人数减少。

  7. 22102款01项(住房公积金 )2018年预算数为63.57万元,此款项的上年预算数纳入到205款里 ,今年预算单独列入,所以今年增加63.57万元。

  三、部门财政拨款支出明细情况说明(按经济科目分类)

  河口县南溪中学2018年财政拨款支出总计947.85万元。

  部门预算支出947.85万元,按照经济分类科目分类,其中:工资福利支出827.81万元,商品和服务支出16.02万元,对个人和家庭的补助104.02万元。

  四、部门基本支出情况说明

  河口县南溪中学2018年基本支出947.85万元,财政拨款947.85万元,其中一般公共预算947.85万元,政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元,明细如下:

  工资福利支出827.81万元,主要包括:基本工资264.83万元、津贴补贴190.71万元、奖金22.07万元、绩效工资132.12万元、机关事业单位基本养老保险缴费110.36万元、职业年金缴费44.15万元、住房公积金63.57万元。

  财政人商品和服务支出16.02万元,主要包括:办公费3.34万元、工会经费11.48万元、退休公用经费1.2万元。

  对个人和家庭的补助104.02万元,主要包括:退休费104.02万元。

  五、部门政府性基金预算支出情况说明

  河口县南溪中学2018年无政府性基金预算支出。

  六、部门收支预算总体情况说明

  按照综合预算的原则,河口县南溪中学2018年年收支总预算947.85万元。预算收入共947.85万元,包括: 包括:一般公共预算拨款收入947.85万元;预算支出共947.85万元,包括:教育支出624.54万元,社会保障和就业支出259.74万元、住房保障支出63.57万元。

  七、部门收入预算情况说明

  河口县南溪中学2018年收入预算947.85万元,其中20502款02项(小学教育)收入为307.57万元,占总收入的32.45%;

  20502款03项(中学教育)收入为316.97万元,占总收入的33.44%;

  20805款02项(事业单位退休)收入为10.83万元,占总收入的1.14%;

  20805款99项(其他行政事业单位离退休支出)收入为94.39万元,占总收入的9.96%;

  20805款05项( 机关事业单位基本养老保险缴费支出)收入为110.36万元,占总收入的11.64%;

  20805款05项(机关事业单位职业年金缴费支出 )收入为44.15万元,占总收入的4.66%;

  22102款01项(住房公积金 )收入为63.57万元,占总收入的6.71%;

  与上年对比减少144.02万元,变动原因主要是2018年预算数中不含退休人员转入社保发放的工资,不含高温费、自治州津贴以及增加两发人员。

  八、部门支出预算情况说明

  河口县南溪中学2018年部门预算总支出 947.85万元。本级财力安排支出 947.75万元,专项收入安排0.1万元,其中,基本支出947.85万元,项目支出0万元。

  (一)部门支出按功能科目分类情况

  20502款02项(小学教育)支出为307.57万元。

  20502款03项(中学教育)支出为316.97万元。

  20805款02项(事业单位退休)支出为10.83万元。

  20805款99项(其他行政事业单位离退休支出)支出为94.39万元。

  20805款05项( 机关事业单位基本养老保险缴费支出)支出为110.36万元。

  20805款05项(机关事业单位职业年金缴费支出 )支出为44.15万元。

  22102款01项(住房公积金 )支出为63.57万元。

  (二)基本支出预算变动的主要原因

  1.2018年预算数中不含退休人员转入社保发放的工资。

  2.2018年预算数中不含高温费。

  3.2018年预算数中不含自治州津贴。

  4.2018年预算数中增加两发人员。

  5.2018预算中在职人数减少2人,事业退休人数增加2人。

  (三)项目支出预算变动的主要原因

  河口南溪中学2018年预算数中没有项目支出.

  九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

  河口县南溪中学2018年财政拨款“三公”经费预算总额1.8万元,其中,因公出国(境)费支出0万元,公务用车购置及运行维护费支出0万元,公务接待费支出1.8万元。

  2018年“三公”经费预算数与2017年预算数相同。具体情况如下:

  (一)因公出国(境)费

  无

  (二)公务用车购置及运行维护费

  南溪中学无公车。

  (三)公务接待费

  河口县南溪中学2018年公务接待费预算数1.8万元,与去年相同,无增减,主要用于接待教育教学所产生的相关费用。

  十、部门政府采购情况说明

  2018年南溪中学无政府采购预算安排

  十一、部门政府购买服务情况说明

         2018年河口县南溪中学无政府购买服务预算安排。

  十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

  河口县南溪中学无固有资产占用。

  十三、其他重要事项情况说明

  (一)机关运行经费

  河口县南溪中学无机关运行经费。

  (二)项目支出绩效目标

  河口县南溪中学无项目支出绩效目标。

  (三)对下转移支付绩效目标表

  河口县南溪中学无对下转移支付绩效目标表

  第四部分 名词解释

  1、一般公共预算:指以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

  2、政府性基金预算:指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金,专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要,按基金项目编制,做到以收定支。

  3、一般公共预算拨款收入,为地方财政当年拨付的资金。

  4、其他收入,为除“一般公共预算拨款收入”外的收入。

  5、上年结转,主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金,如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。

  6、基本支出,指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

  七、项目支出,指在基本支出之外,为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

  八、机关运行经费,指为保障各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  九、“三公”经费:按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,纳入县级财政预算管理的“三公”经费,是指县级部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

                                                                            河口瑶族自治县南溪中学

                                                                                 2018年2月7日